Публикувана: 10.10.2026 · Прегледана и обновена: 12.10.2026
Една фирма може да е на печалба в отчета си и въпреки това да не може да плати заплати. Причината е разликата между печалба и паричен поток: приходът се отчита при издаване на фактурата, а парите идват, когато клиентът плати.
Откъде идва недостигът
- Дълги срокове на плащане към клиентите и кратки към доставчиците.
- Бърз растеж – повече поръчки означават повече материали и труд, платени предварително.
- Големи складови наличности, в които стоят замразени пари.
- Сезонност при равномерни постоянни разходи.
- Данъци и осигуровки, за които не са заделени средства.
Проста прогноза
Направете таблица по седмици за следващите три месеца: начално салдо, очаквани постъпления, очаквани плащания, крайно салдо. Вписвайте постъпленията по реалистичната дата на плащане, а не по датата на фактурата. Така недостигът се вижда седмици предварително, когато още има време за реакция.
Какво помага
- Авансово плащане или плащане на етапи при по-големи поръчки.
- Фактуриране веднага след доставката и редовно напомняне за просрочените суми.
- Договаряне на по-дълги срокове с доставчиците.
- Отделна сметка, в която се заделят парите за данъци.
- Резерв за поне един-два месеца постоянни разходи.
Кредитната линия е полезен инструмент за временни разминавания, но не решава проблем, при който клиентите системно плащат със закъснение.
